「まずiDeCo」という常識に異議あり。今はNISAを土台にしている俺の理由

「iDeCoは掛金が全額所得控除になる。節税効果は新NISAより強い。だからiDeCoを先にやるべき」

FPのコラムや金融機関の特集を見ると、こういう文脈でiDeCo推しが書かれていることが多い。
正直、俺も最初は迷った。制度として強いのはiDeCoだという情報は、調べるほど出てくる。

結論を先に言う。俺はNISAを優先して積んでいる。今もそれが正解だと思っている。理由は3つある。

理由①：iDeCoは「60歳まで引き出せない」が思ったより重い

iDeCoの最大の弱点は、原則60歳まで解約できないことだ。（参考：厚生労働省「iDeCoの概要」 ※受給開始は原則60歳以降）

これを知識として知っている人は多い。ただ、実際に積み始めてから「重さ」を感じることがある。

転職・結婚・子供の誕生・突発的な出費──人生の変わり目で「あのお金が動かせたら」と思う瞬間が来る。iDeCoに入った分は、そのとき完全に死んでいる。

NISAにはその制約がない。積み立てたオルカンは、売ろうと思えば翌日には売れる。実際には売らないし売る気もないが、「いざとなれば動かせる」という感覚は、長期投資を続けるうえでの精神安定剤になる。

制度の優劣だけで語るなら、税制面ではiDeCoが強い。
でも「30年間ロックする覚悟があるか」という問いに、俺はNISAを優先して積むことで答えた。

理由②：NISAを先に埋めても、iDeCoの旨みは消えない

「NISAを先にやるとiDeCoの節税効果を損失する」という誤解がある。
そうじゃない。どちらも非課税枠として機能するし、両方使えばいい。俺は今、両方使っている。

現在の俺の設定：

NISAつみたて枠：月3万円（eMAXIS Slim 全世界株式）
NISA成長枠：S&P500をスポット購入
iDeCo：月1万円（全世界株式）

NISAを積み始めたのは2025年1月。2026年5月時点でNISA口座の評価益は+21%。
iDeCoは掛金拠出開始から評価益+23.5%（こちらも全世界株式）。

数字だけ見れば、どちらも似たパフォーマンスだ。ただ俺の場合、始めた時期はiDeCoが2024年12月分から、NISAが2025年1月からとほぼ同時で、そのうえで「NISAが土台、iDeCoは上乗せ」と役割を決めたことで、制度の使い分けが頭に入りやすかった。

両方を同じ重さで考えて混乱するより、NISAを軸に決めてからiDeCoの額を決める、という順序が俺には合っていた。

理由③：NISAは積立を途中で止めてもペナルティがない

iDeCoには、拠出を止めた場合の維持コストがかかる。加入者資格を失っても口座管理手数料（月66〜数百円）は発生し続ける。（参考：厚生労働省「iDeCoの概要」 ※拠出中の最低ラインは国民年金基金連合会分（拠出1回105円、2027年1月26日の引落し分から月120円、いずれも税込）＋事務委託先金融機関分66円。拠出を止めた運用指図者には国民年金基金連合会分はかからない。金融機関によって追加コストあり）

一方NISAは、積立を止めてもペナルティがない。相場が悪い時期に一時停止して、翌年再開することもできる。

会社員として固定費をコントロールしながら資産形成をする場合、「制度に縛られない自由度」はNISAの隠れた強みだ。

税制優遇の強さで選ぶならiDeCo。
でも最初の一本に求めるものが「続けやすさ」「柔軟性」なら、やめても罰則のないNISAを優先していい。

こういう人はiDeCoを先にやってもいい

課税所得が高く、所得控除の効果が大きい人（年収800万円超の会社員など）
60歳まで使わないと決めている余剰資金がある人
NISAをすでに最大限活用していて、次の非課税枠を探している人

iDeCoの節税効果を最大化できる状況なら、先にiDeCoから埋めることは合理的だ。
俺の話はあくまで「NISAを優先するほうが俺には合っていた」という個人の判断であって、誰にとっても正解という話ではない。

今日やること

自分の年収から「iDeCoの節税額がいくらか」を概算する（年収500万円の会社員で月1万円なら年間約2.4万円の節税）
NISAとiDeCo、両方の口座を持っているか確認する（まだなら開設から始める）
毎月の投資可能額を確認し、NISA積立を先に埋めた後にiDeCoへ回す余地を計算する

iDeCo、俺が満額にしない理由──流動性と政策、2つの矛盾　iDeCoを月1万円に抑えている具体的な理由を掘り下げた記事。本記事と合わせて読むとiDeCoとの付き合い方がつかみやすい。
新NISA・iDeCo・現金の使い分け方｜俺の3つの器の中身を全部出す　NISAとiDeCoをどの「器」として位置づけるか。俺の資産配分の全体像を出した記事。
2026年5月の資産まとめ｜前月比+4.5%、目標比15.8%に乗った　実際の口座数字を月次で公開している記録シリーズ。評価益+21%の実態はここで確認できる。

まとめ

「まずiDeCo」という常識は、間違っていない。制度の優劣を純粋に比べれば、税制面でiDeCoが強いのは事実だ。

ただ、最初の一手として「60歳まで動かせない口座」に入金することと、「いつでも動かせる口座」を先に育てることは、精神面でまったく違う。

俺はiDeCoを2024年12月分から、NISAを2025年1月から始めた。そのうえで今はNISAを優先して積み、iDeCoは月1万円の上乗せにしている。NISAの評価益は2026年5月時点で+21%。この形に後悔はない。

動かせる金から先に育てる。それが俺の答えだ。

※本記事は俺個人の見解・体験を綴ったものであり、特定の金融商品の購入を推奨するものではありません。投資判断はご自身の責任でお願いします。